Нюансы продажи квартиры, полученной по наследству и менее 3 лет находящейся в...

Нюансы продажи квартиры, полученной по наследству и менее 3 лет находящейся в собственности

Получив квартиру в наследство, человек вправе делать с ней все, что угодно: сдать, разменять, продать.

Он приобрел на недвижимость право полной частной собственности. Но не все так просто.

Чтобы сделка не обернулась неприятностями, следует знать нюансы оформления и правила продажи унаследованной недвижимости.

Из данной статьи вы узнаете, можно ли сразу продать квартиру после вступления в наследство и какие условия для этого необходимы?

А также, в чем заключаются нюансы продажи квартиры, полученной по наследству и менее 3 лет в собственности у нового владельца находящейся?

...

Содержание:

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 653-69-32. Это быстро и бесплатно!

Когда можно продать квартиру, полученную в наследство?

Наиболее часто задаваемый вопрос у нотариуса: «Получил в наследство квартиру, когда могу продать?» Действительно, а когда можно продавать квартиру после вступления в наследство?

По закону РФ (ГК статья 1111) гражданин становится собственником наследуемого жилья с момента смерти бывшего хозяина квартиры (наследодателя).

ГК РФ Статья 1111. Основания наследования

  1. Наследование осуществляется по завещанию и по закону.
  2. Наследование по закону имеет место, когда и поскольку оно не изменено завещанием, а также в иных случаях, установленных настоящим Кодексом.

Даже при условии, что наследник еще не оформил до конца наследство и не зарегистрировал свои права на владение имуществом, в любом случае он становится собственником.

Иначе с кого государство будет взимать оплату за коммунальные услуги и прочие платежи за квартиру во время оформления наследства и процедуры наследования?

Но по факту наследник вступает в полноценные права владения жильем и может распоряжаться полученной недвижимостью только с момента законного оформления титула собственника.

Только тогда гражданин вправе заниматься продажей приобретенной жилплощади и подыскивать покупателей. Выдается этот документ (свидетельство на право собственности) в Росреестре.

Обычно вся процедура оформления наследуемой недвижимости укладывается в среднем в 6 месяцев.

Значит, по закону наследуемое лицо имеет право распоряжаться квартирой по наследству и продать ее уже спустя полгода со дня смерти бывшего хозяина жилплощади? Не все так просто. Гражданским Кодексом предусмотрен срок давности (ГК РФ, статья 196).

ГК РФ Статья 196. Общий срок исковой давности

  1. Общий срок исковой давности составляет три года со дня, определяемого в соответствии со статьей 200 настоящего Кодекса.
  2. Срок исковой давности не может превышать десять лет со дня нарушения права, для защиты которого этот срок установлен, за исключением случаев, установленных Федеральным законом от 6 марта 2006 года N 35-ФЗ «О противодействии терроризму».

Итак, через какое время после вступления в наследство можно продать квартиру? В течение еще трех последующих лет (а если квартира перешла в наследство с января 2016 года – пяти лет) со дня оформления прав на наследуемую квартиру, собственность наследуемого лица является оспоримой.

Такое время дается на возможное появление других наследников с более весомыми претензиями на квартиру и с желанием оспорить наследство.

ВАЖНО! Трехлетний (или пятилетний) отсчет начинается с момента, когда новое лицо, претендующее на жилплощадь узнало о нарушении собственного права (ГК РФ статья 200 пункт 1).

ГК РФ Статья 200. Начало течения срока исковой давности

  1. Если «законом» не установлено иное, течение срока исковой давности начинается со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права и о том, кто является надлежащим ответчиком по иску о защите этого права.

Такой срок может быть продлен либо сокращен (все зависит от конкретной ситуации). Таким образом, если получена квартира по наследству, то продажа ранее 3 лет крайне затруднительна. Но возможна.

С вопросом, можно ли продать квартиру полученную в наследство менее 3 лет назад разобрались. Давайте поговорим о том, как это сделать.

Досрочная продажа

Если квартира досталась по наследству, когда можно её продать по закону?

Продажа квартиры после вступления в наследство менее 3 лет находящаяся в собственности разрешена законом.

Но тогда счастливому продавцу-наследнику после удачной сделки необходимо будет оплатить подоходный налог.

ВНИМАНИЕ! По новым изменениям в законодательстве РФ с 1 января 2016 года уплачивать налог, составляющий 13% от суммы сделки, придется в случае продаже жилплощади до истечения срока владения недвижимостью в 5 лет (после получения наследником права законного владения).

Но если новоявленный владелец продает полученную квартиру после окончания официально установленного периода, от оплаты налога он будет освобожден (НК РФ, статья 217, п.17.1).

НК РФ Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)

17.1) доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период:

  • от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 настоящего Кодекса;
  • от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

Положения настоящего пункта не распространяются на доходы, получаемые физическими лицами от реализации ценных бумаг, а также на доходы, получаемые физическими лицами от продажи имущества, непосредственно используемого в предпринимательской деятельности.

СОВЕТ. До продажи квартиры по наследству менее 3 лет в собственности и уплаты налога, обязательно убедитесь в отсутствии прочих наследников (либо вооружитесь от таких лиц согласием на сделку и обещанием не претендовать на недвижимость).

Также проверьте жилплощадь на «чистоту» в плане кредитных, залоговых и иных финансовых обязательствах, чтобы продажа квартиры полученной по наследству менее 3 лет назад, не потянула за собой множество других юридических проблем.

Обходим подводные камни

Зная через сколько можно продавать квартиру после вступления в наследство, можно избежать многих неприятностей.

Так, чтобы побыстрее продать наследуемую жилплощадь, следует как можно скорее оформить полноценное право собственности на недвижимость.

План действий:

Отправляемся к нотариусу. После вступления в права наследуемой квартиры (со времени кончины наследодателя) необходимо прибыть в нотариальную контору для получения свидетельства на право владения недвижимостью.

Нотариус потребует предоставления следующего пакета документов:

  1. Свидетельство о смерти (оригинал и ксерокопия документа). Получают его в ЗАГСе при предъявлении справки о смерти и медицинского заключения.
  2. Завещание наследуемого лица, подтверждающего права на недвижимость.
  3. Заявление, которое составляется в момент обращения к нотариусу на месте. Этот документ позволяет узаконить официальные права на наследуемую жилплощадь.
  4. Документ, подтверждающий последнее зарегистрированное место жительства усопшего. Справка выдается в ЖЭУ или управляющей компании.
  5. Справка о снятии бывшего владельца недвижимости с регистрационного учета. Выдают ее в паспортном столе. Этот документ нотариус требует не всегда, но на всякий случай ее нужно получить.
  6. Документ, подтверждающий наличие родственных уз наследника и умершего лица (свидетельство о заключении брака, о рождении).
  7. Завещание (если оно имеется).

Если времени на сбор документов и походы в нотариальную контору нет, можно задействовать поручителя. Поверенному лицу оформляется доверенность на право таких действий (документ заверяется у нотариуса).

ВАЖНО! Чем быстрее будут собраны необходимые документы, тем проще пройдет процедура оформления наследства.

Если полгода истекли, а лицо не успело заявить о своих наследуемых правах, этот срок продлевается по решению суда. Наследуемому лицу следует помнить и о том, что вместе с недвижимостью, он наследует и долги усопшего (кредиты, ипотеку, иные займы).

ВНИМАНИЕ! Без полного погашения всех долгов продать недвижимость, перешедшую по наследству, будет невозможно! И здесь неважно то, что квартира в наследстве менее 3 лет или более.

Идем в Росреестр. В этой госпалате наследнику необходимо получить документ, подтверждающий право собственности.

Прежде, чем отправляться за вожделенной бумагой, вооружитесь следующими документами:

  1. Справка и постановке наследуемой жилплощади на кадастровый учет (если это не было сделано ранее).
  2. Паспорт наследуемого лица.
  3. Заявление о регистрации прав собственности наследника (заполняется в Росреесте сразу при предъявлении всех собранных документов).
  4. Квитанция об уплате обязательной пошлины (ее размер составляет 2000 рублей).
  5. Свидетельство, подтверждающее право владения наследуемым имуществом (документ выдается нотариусом).

Подоходный налог при реализации жилплощади

Когда наследник решается на продажу квартиры, полученной по наследству менее 3 лет в собственности, ему следует приготовиться к уплате подоходного налога (ГК РФ статья 558). Эта сумма взимается по общим принятым принципам налогообложения, касаемых физических лиц.

ГК РФ Статья 558. Особенности продажи жилых помещений

  1. Существенным условием договора продажи жилого дома, квартиры, части жилого дома или квартиры, в которых проживают лица, сохраняющие в соответствии с «законом» право пользования этим жилым помещением после его приобретения покупателем, является перечень этих лиц с указанием их прав на пользование продаваемым жилым помещением.
  2. Договор продажи жилого дома, квартиры, части жилого дома или квартиры подлежит государственной регистрации и считается заключенным с момента такой регистрации.
  3. Особенности купли и продажи жилых помещений, соответствующих условиям отнесения к жилью экономического класса, установленным уполномоченным федеральным органом исполнительной власти, определяются законом.

Для выплаты налога наследнику после совершения сделки максимально быстро нужно прийти в налоговую инспекцию и предоставить декларацию по форме 3 НДФЛ (приказ ФСН РФ от 24 декабря 2014 года за № ММВ 7-11/671).

Расчет налога при продаже квартиры по наследству менее 3 лет в собственности, производится в соответствии со статьей 220 НК РФ (пункт 2), где сказано:

  1. Налог насчитывается с суммы сделки по продаже, превышающей в 1 млн. руб. Фактически наследнику государство предоставляет льготный вычет в миллион рублей.
  2. Налог с продажи квартиры по наследству менее 3 лет в собственности для российских граждан составляет 13%, а для подданных других государств 30%.

НК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычеты

2) имущественный налоговый вычет в размере выкупной стоимости земельного участка и (или) расположенного на нем иного объекта недвижимого имущества, полученной налогоплательщиком в денежной или натуральной форме, в случае изъятия указанного имущества для государственных или муниципальных нужд.

Как рассчитывать сумму налога? Например, квартира, в наследстве менее 3 лет, продалась за 3 500 000 рублей. Налогообложение подвергается сумма в 2 500 000 руб. Высчитываем из этой суммы 13% и получаем 325 000 рублей. Именно эту сумму и следует уплатить после совершения сделки.

ВАЖНО! Право на налоговый вычет в 1 000 000 руб. дается гражданину только один раз.

Кто может не платить?

Теперь вы знаете, через какое время после вступления в наследство можно продать квартиру и заплатить налог.

А также через сколько можно продать квартиру по наследству с уплатой налога.

Но есть и некоторые исключения из правил.

Подоходный налог от суммы продажи унаследованной жилплощади не взимается при двух условиях:

  1. Если недвижимость находится в собственности более 3 лет (с 2016 года более 5 лет).
  2. Если жилплощадь купили на сумму в менее миллиона рублей (такое возможно при приобретении доли либо комнаты в квартире).

Законом предусмотрена и категория лиц-льготников, освобожденных от уплаты подоходного налога. К таким гражданам относятся следующие лица:

  • инвалиды детства;
  • люди пенсионного возраста;
  • лица с инвалидностью 1 и 2 группы.

Чтобы законно освободиться от выплаты подоходного налога при продаже квартиры по наследству менее 3 лет в собственности, следует явиться в НИ и написать заявление. К заявлению необходимо приложить документы, подтверждающие льготную категорию граждан.

В данной статье мы рассказали через сколько лет можно продать квартиру после вступления в наследство, но даже, если все формальности и сроки были тщательно соблюдены, имеется риск возникновения непредвиденных обстоятельств.

Поэтому для проведения подобных сделок лучше задействовать профессионального юриста, имеющего опыт в работе с наследуемой недвижимостью. Вы теперь знаете все о том, что делать, если квартира досталась по наследству и когда можно её продать.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
 
+7 (499) 653-69-32 (Москва)
+7 (812) 385-56-34 (Санкт-Петербург)
 
Это быстро и бесплатно!
Комментарии 22
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Михаил Иванов

    Здравствуйте!Вступила в наследство 1/2 и им не пользуюсь т.к.там проживает другой наследник.Сегодня мне поступил звонок о том что она не платит за квартплату.Я не хотела ее тревожить.А после звонка я решила что нужно свою часть продавать.Как я могу это сделать если она выкупать не хочет?

    • Марина

      Михаил, добрый день!
      Если второй собственник доли не хочет выкупать вторую, то вы можете продать долю кому-либо другому. Главное, что вы об этом оповестили вторую сторону!

    • Елена

      Добрый день! То, что другой наследник не хочет выкупать вашу долю квартиры — не проблема. Главное, чтобы вы в письменной форме известили ее о намерении продать долю. Найти перечень необходимых документов для продажи доли в квартире, полученной по наследству, вы можете в этой статье: http://zhivemvrossii.com/kvartira/nasledstvo/prodaja-doli.html

  2. Олеся Полякова

    Мама умерла в июле 2012г, По наследству мне перешёл дачный участок, который я оформила окончательно в собственность в 2014г. Продала его в 2016 году, прочитав, что являюсь собственником со дн смерти матери. Налоговая прислала письмо с требованием уплаты налога за продажу. Правы ли они? Или надо руководствоваться только статьёй ГК РФ 1111 и время исчислять с 2012 года, те со дня смерти матери?

    • Вера

      Олеся, да, согласно статьи 1114 ГК РФ, временем открытия наследства является момент смерти гражданина. Если ваша мама умерла в 2012 году, значит и дачный участок в порядке наследования перешел к вам в 2012 году.

    • Катерина

      Олеся, добрый день!
      Все правильно, вы считаетесь собственником дома со дня смерти вашей матери. Но по факту наследник вступает в полноценные права владения жильем и может распоряжаться полученной недвижимостью только с момента законного оформления титула собственника. То есть, понимаете, по факту время исчисляется с того момента, как вы по документам стали собственником дома. То есть в 14 году. Значит вам необходимо платить налог за продажу.

  3. Антонина Богданова

    здравствуйте….мы хотим продать квартиру, но в собственности она меньше трех лет и нас трое наследников….можем ли мы обойти налог?

    • Александр

      Если стоимость квартиры не превышает 1 миллион рублей, то можно гордо продавать и не платить налог. Если цена квартиры выше, то налог платить придется, но есть способы уменьшить сумму платежа.
      В договоре купли-продажи прописать сумму, составляющую 70 процентов от кадастровой стоимости квартиры. И то если на это согласится покупатель. Либо до продажи, оспорить кадастровую стоимость.
      Так как в квартире получаются трое совладельцев, декларацию нужно подавать каждому за себя.

    • Вера

      Антонина, обойти налог вам не удастся, 13% все равно придется заплатить. Но при продаже квартиры по наследству менее 3 лет в собственности, производится в соответствии со статьей 220 НК РФ , где сказано, что налог насчитывается с суммы по продаже, превышающей в 1 млн. рублей, т.е. наследнику предоставляется льготный вычет в миллион рублей.

  4. екатерина

    Скажите пожалуйста, квартиру в наследстве менее 3 лет, продается за 850 тысяч рублей, нужно ли мне платить 13% в налоговую? За ранее спасибо.

  5. Вячеслав Марков

    Вы действительно находитесь в Челябинске? Я живу в Чел. области, если нет, то в роуминге не смогу позвонить. У меня такой вопрос. Хочу купить 1 квартиру, сегодня выяснила, что квартира получена по наследству, наследник проживает не в нашем городе, а выписал генеральную доверенность, в которой якобы все прописано, на другое лицо. Сказали, что сразу оформим два действия: Вступление в наследство и оформление квартиры и сразу же продажа, то есть мне, якобы чтобы не платить налог. Что мне делать?

  6. Алла Крылова

    Добрый день! Мать умерла год тому назад. Дочь вступила в наследство на 1/2 доли 6 месяцев назад. С 2000г квартира была приватизирована на дочь и жену по 1/2 доли. Теперь дочь ее хочет продать за 3 млн руб. Какую сумму налога она должна уплатить при продаже?

    • Марина

      Алла, доброго вечера вам.
      Дочери надо будет оплатить налог в размере 13 процентов от от заниженной кадастровой стоимости 1/2 доли данной квартиры.

    • Ольга

      Здравствуйте, Алла. Дочери придётся оплатить налог в размере 13% от заниженной кадастровой стоимости 1/2 доли данной квартиры.

  7. Станислав Никитин

    моя тетя умерла 30.12.2015, оставила квартиру по завещанию, я подала документы на вступление в наследство, но т.к. живу в др. городе еще не получила документы на квартру. Когда я могу продать квартиру без выплаты налога с продажи?

    • Александр

      Здравствуйте Станислав! Действительно, закон немного изменился в 2016 году. Если раньше можно было продать через 3 года, то теперь этот срок увеличен до 5 лет. Если подождете пять лет, то согласно статьи 220 НК РФ вы можете продать не выплачивая налог в 13%.

    • Елена

      Здравствуйте, Станислав. В вашем случае без уплаты налога вы сможете продать квартиру после 5 лет владения её, со дня вступления в наследство.

    • Анна

      Станислав, добрый вечер.
      Без выплаты налога с продажи, вы сможете продать квартиру спустя 3 года после того, как она у вас пробудет в вашей собственности.

  8. Кристина Федотова

    Здравствуйте! подскажите,пожалуйста, как будет рассчитываться налог с продажи квартиры,полученной по наследству и находящейся в собственности менее 3 лет?

    • Наталья

      Здравствуйте, Кристина. При продажи данной квартиры вам придётся оплатить НДФЛ в размере 13% от заниженной кадастровой стоимости квартиры.

    • Анна

      Кристина, доброго дня.
      Налог будет рассчитываться в размере 13 процентов от продажи квартиры. Более подробную информацию, вы можете найти в данной статье.

  9. Егор Пономарёв

    Скажите пожалуйста, дом в наследстве менее 3 лет, продается за 850 тысяч рублей, нужно ли мне платить 13% в налоговую? За ранее спасибо.